關(guān)于開平市2022年財政決算草案的報告

——在開平市第十七屆人大常委會第十三次會議上

開平市財政局局長 余彥斌

主任、各位副主任、各位委員：

2022年，我市財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大精神，按照市委、市政府決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，迎難而上、擔當作為，扎實做好各項重點工作，著力保障改善基本民生，努力保持財政平穩(wěn)健康運行，較好地執(zhí)行和落實市第十七屆人大常委會第六次會議審議通過的調(diào)整預算。現(xiàn)將2022年財政決算情況報告如下：

一、2022年全市一般公共預算執(zhí)行情況

（一）收入情況。全市地方一般公共預算收入實現(xiàn)307,742萬元，完成調(diào)整預算308,246萬元的99.84%，同比減收8,708萬元，負增長2.75%,可比增長0.34%（剔除增值稅留抵退稅因素，下同）。其中稅收收入155,265萬元，同比減收35,142萬元，負增長18.46%，可比負增長12.96%，占地方一般公共預算收入的比重為50.45%；非稅收入152,477萬元，同比增收26,434萬元，增長20.97%，占地方一般公共預算收入的比重為49.55%。

（二）支出情況。全市一般公共預算支出實現(xiàn)566,454萬元，完成調(diào)整預算的100%，同比增支47,091萬元，增長9.07%。

1.“三保”支出情況。2022年全市“三保”支出281,348萬元，其中：“?；久裆敝С?/span>92,663萬元、“保工資”支出181,424萬元和“保運轉(zhuǎn)”支出7,261萬元。

2.民生投入情況。2022年全市民生投入459,722萬元，同比增支17,974萬元，增長4.07%。

（三）結(jié)余情況。2022年，全市地方一般公共預算收入307,742萬元，加上稅收返還收入29,944萬元、上級補助收入246,376萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入18,123萬元、調(diào)入資金17,877萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,909萬元和上年結(jié)余17,468萬元，減去一般公共預算支出566,454萬元、體制上解6,882萬元、專項上解43,028萬元、債券還本支出17,560萬元后，年終滾存結(jié)余為8,515萬元。年度一般公共預算收支平衡。

二、2022年全市政府性基金預算執(zhí)行情況

全市政府性基金預算收入實現(xiàn)100,052萬元，完成調(diào)整預算117,675萬元的85.02%，同比減收111,855萬元，負增長52.78%。全市政府性基金預算支出實現(xiàn)319,542萬元，完成調(diào)整預算328,917萬元的97.15%，同比減支28,349萬元，負增長8.15%。

2022年，全市政府性基金預算收入100,052萬元，加上上級補助收入26,867萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入191,000萬元、調(diào)入資金8,943萬元和上年結(jié)余1,002萬元，減去政府性基金預算支出319,542萬元、上解支出4,370萬元、債務還本支出669萬元，年終滾存結(jié)余為3,283萬元，年度政府性基金預算收支平衡。

（一）收入情況

1.國土出讓相關(guān)收入84,379萬元，完成調(diào)整預算103,129萬元的81.82%，同比減收106,160萬元，負增長55.72%。降幅較大的主要原因：2022年受新冠肺炎疫情及經(jīng)濟持續(xù)下行影響，全市土地出讓情況極不理想。其中：

（1）國有土地使用權(quán)出讓收入73,175萬元，完成調(diào)整預算的77.68%，同比減收85,755萬元，負增長53.96%。

（2）國有土地收益基金收入10,256萬元，完成調(diào)整預算的126.41%，同比減收20,124萬元，負增長66.24%。

（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入948萬元，完成調(diào)整預算的116.89%，同比減收281萬元，負增長22.86%。

2.彩票公益金收入1,208萬元，完成調(diào)整預算的100.67%，同比增收151萬元，增長14.29%。

3.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入8,165萬元，完成調(diào)整預算的105.49%，同比減收7,703萬元，負增長48.54%。降幅較大的主要原因：2021年根據(jù)上級關(guān)于加強財政專戶存量資金清理工作的有關(guān)要求，將在財政專戶反映的城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費部分歷年結(jié)余3,040萬元繳入政府性基金預算。

4.污水處理費收入6,053萬元，完成調(diào)整預算的112.95%，同比增收1,610萬元，增長36.24%。

5.其他政府基金收入247萬元，去年無此項收入。

（二）支出情況

1.國土出讓相關(guān)支出94,048萬元，完成調(diào)整預算102,628萬元的91.64%，同比減支106,926萬元，負增長53.2%。降幅較大的主要原因：由于國土出讓收入大幅減少，相應安排的支出減少。其中：

（1）國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出82,844萬元，完成調(diào)整預算的88.41%，同比負增長51.03%。

（2）國有土地收益基金安排的支出10,256萬元，完成調(diào)整預算的126.41%，同比負增長66.43%。

（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出948萬元，完成調(diào)整預算的116.89%，同比負增長25%。

2.彩票公益金安排的支出1,596萬元，完成調(diào)整預算的75.75%，同比增長154.95%。增幅較大的主要原因：根據(jù)政府性基金預算專款專用、以收定支的原則，2022年彩票公益金收入同比增長14.29%，可安排的支出相應增加；另外2021年調(diào)出648萬元，相應拉低2021年基數(shù)。

3.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出8,175萬元，完成調(diào)整預算的105.48%，同比負增長48.81%。降幅較大的主要原因：根據(jù)政府性基金預算?？顚Ｓ谩⒁允斩ㄖУ脑瓌t，2022年城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入同比負增長48.54%，可安排的支出相應減少。

4.污水處理費安排的支出6,053萬元，完成調(diào)整預算的112.95%，同比增長38.16%。增幅較大的主要原因：根據(jù)政府性基金預算?？顚Ｓ?、以收定支的原則，2022年污水處理費收入同比增加，可安排的支出相應增加。

5.大中型水庫移民后期扶持基金支出2,165萬元，完成調(diào)整預算的65.65%，同比增長24.35%，此項支出為當年上級補助收入安排的支出。

6.小型水庫移民扶助基金安排的支出51萬元，完成調(diào)整預算的76.12%，同比負增長17.74%，此項支出為當年上級補助收入安排的支出。

7.大中型水庫庫區(qū)基金安排的支出10 萬元，完成調(diào)整預算的100%，同比負增長41.18%，此項支出為當年上級補助收入安排的支出。

8.彩票發(fā)行銷售機構(gòu)業(yè)務費安排的支出97萬元，完成調(diào)整預算的105.43%，同比增長36.62%，此項支出全部為當年上級補助收入安排的支出。

9.地方政府專項債務付息支出16,187萬元，完成調(diào)整預算的100%。

10.地方政府專項債務發(fā)行費用支出160萬元，完成調(diào)整預算的100%。

11.其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出191,000萬元，完成調(diào)整預算的99.87%。

三、2022年全市國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況

全市國有資本經(jīng)營預算收入實現(xiàn)8,467萬元，完成調(diào)整預算的186.62%，同比減收46,611萬元，負增長84.63%。全市國有資本經(jīng)營預算支出實現(xiàn)483萬元，完成調(diào)整預算的27.68%，同比減支33,259萬元，負增長98.57%。收支降幅較大的主要原因：經(jīng)市政府同意，2021年在國有資本經(jīng)營預算中解決鳳陽路16號三舊改造安置房建設(shè)項目所需的購買服務資金17,832萬元、創(chuàng)建AA級融資平臺注冊資金9,500萬元和深茂鐵路開平段股權(quán)資金5,245萬元，因此相應增加國有資本經(jīng)營預算收支各32,577萬元，拉高2021年收支基數(shù)。

全市國有資本經(jīng)營預算收入8,467萬元，加上上級補助收入17萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入16萬元，減去國有資本經(jīng)營預算支出483萬元、調(diào)出資金8,017萬元，年度國有資本經(jīng)營預算收支平衡。

四、2022年全市社會保險基金預算執(zhí)行情況

2022年，全市機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險實現(xiàn)收入75,423萬元,完成年度調(diào)整預算的84.64%,同比減少8,700萬元，負增長10.34%。社會保險基金實際收入加上上年結(jié)余73,699萬元，收入總計149,122萬元。機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險實際支出77,971萬元,完成年度調(diào)整預算的99.86%，同比增支2,878萬元，增長3.83%；上解上級支出107萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余71,044萬元。（詳見附件《開平市2022年社會保險基金決算情況》）

五、2022年市本級一般公共預算執(zhí)行情況

（一）收入情況。市本級一般公共預算收入實現(xiàn)178,336萬元，完成調(diào)整預算173,786萬元的102.62%，同比增收19,567萬元，增長12.32%，可比增長11.65%。

（二）支出情況。市本級一般公共預算支出實現(xiàn)492,966萬元，完成調(diào)整預算490,306萬元的100.54%，同比增支33,291萬元，增長7.24%。

1.主要支出科目的完成情況

（1）一般公共服務支出31,569萬元，完成調(diào)整預算的109.28%。

（2）國防支出412萬元，完成調(diào)整預算的100%。

（3）公共安全支出22,680萬元，完成調(diào)整預算的100%。

（4）教育支出111,981萬元，完成調(diào)整預算的100%。

（5）科學技術(shù)支出11,327萬元，完成調(diào)整預算的100%。

（6）文化旅游體育與傳媒支出14,341萬元，完成調(diào)整預算的100%。

（7）社會保障和就業(yè)支出102,946萬元，完成調(diào)整預算的99.98%。

（8）衛(wèi)生健康支出68,406萬元,完成調(diào)整預算的100%。

（9）節(jié)能環(huán)保支出2,764萬元，完成調(diào)整預算的100%。

（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出29,807萬元，完成調(diào)整預算的100%。

（11）農(nóng)林水支出54,001萬元，完成調(diào)整預算的100%。

（12）交通運輸支出13,550萬元，完成調(diào)整預算的100%。

（13）資源勘探工業(yè)信息等支出2,416萬元，完成調(diào)整預算的100%。

（14）商業(yè)服務業(yè)等支出1,839萬元，完成調(diào)整預算的100%。

（15）金融支出265萬元，完成調(diào)整預算的100%。

（16）自然資源海洋氣象等支出2,976萬元，完成調(diào)整預算的100%。

（17）住房保障支出8,603萬元，完成調(diào)整預算的100%。

（18）糧油物資儲備支出1,291萬元，完成調(diào)整預算的100%。

（19）災害防治及應急管理支出3,026萬元，完成調(diào)整預算的100%。

（20）債務付息支出8,590萬元，完成調(diào)整預算的100%。

（21）債務發(fā)行費用支出10萬元，完成調(diào)整預算的100%。

（22）其他支出166萬元，完成調(diào)整預算的100%。

2.市本級一般公共預算安排的基本支出情況。2022年，市本級一般公共預算安排的基本支出為189,099萬元，完成調(diào)整預算的114.1%。其中：人員經(jīng)費183,237萬元，完成調(diào)整預算的115.07%；公用經(jīng)費5,862萬元，完成調(diào)整預算的90.28%。

（三）結(jié)余情況。2022年，市本級地方一般公共預算收入178,336萬元，加上稅收返還收入29,944萬元、上級補助收入243,833萬元、鎮(zhèn)級上解收入96,792萬元、調(diào)入資金17,877萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入11,043萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,909萬元和上年結(jié)余6,904萬元，減去一般公共預算支出492,966萬元、體制上解6,882萬元、出口退稅上解8,116萬元、專項上解34,912萬元、債務還本10,270萬元、市對鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支出35,616萬元，年終滾存結(jié)余為876萬元。年度市本級一般公共預算收支平衡。上述市本級一般公共預算支出，是按照“量入為出、收支平衡”的原則，根據(jù)國家和省的文件及經(jīng)市委、市政府批準安排辦理，并依據(jù)財政部《2022年政府收支分類科目》要求編列。

六、2022年市本級財政預算“三公”經(jīng)費執(zhí)行情況

市本級財政預算“三公”經(jīng)費支出1,344萬元，完成調(diào)整預算的88.25%，同比減支146萬元，負增長9.8%。具體如下：

1.因公出國（境）費用1萬元，完成調(diào)整預算的2.38%，基本與上年實績持平。

2.公務接待費284萬元，完成調(diào)整預算的87.38%，同比減支41萬元，負增長12.62%。

3.公務用車費用1,059萬元，完成調(diào)整預算的91.61%，同比減支105萬元，負增長9.02%。其中：

（1）公務用車運行維護費713萬元，完成調(diào)整預算的88.13%，同比減支104萬元，負增長12.73%；

（2）公務用車購置費用346萬元，完成調(diào)整預算的99.71%，基本與上年實績持平。

七、2022年基本公共服務均等化執(zhí)行情況

基本公共服務均等化十項支出383,270萬元，完成調(diào)整預算的100%，同比增長7.29%。具體的項目包括：公共教育支出111,989萬元、公共文化體育支出9,986萬元、公共衛(wèi)生支出25,860萬元、公共交通支出13,550萬元、公共安全支出31,032萬元、生活保障支出129,901萬元、就業(yè)保障支出1,246萬元、醫(yī)療保障支出46,590萬元、住房保障支出10,339萬元、生態(tài)環(huán)保支出2,777萬元。

八、2022年預備費使用情況

2022年市本級預算安排預備費9,842萬元，共支出6,569萬元，主要用于我市新冠肺炎疫情防控專項工作等。

九、市本級財政對下級政府的轉(zhuǎn)移性支出預算執(zhí)行情況

2022年，市本級財政對下級政府轉(zhuǎn)移性支出安排87,909萬元，其中：一般公共預算安排38,159萬元、政府性基金預算安排49,750萬元，包括一般性轉(zhuǎn)移支付10,006萬元和專項轉(zhuǎn)移支付77,903萬元。專項轉(zhuǎn)移支付主要包括：返還鎮(zhèn)級國有土地出讓收入42,972萬元、返還鎮(zhèn)級其他非稅收入31,896萬元和公安派出所公用經(jīng)費補助948萬元等。

十、開平市地方政府性債務余額情況

（一）2022年初地方政府性債務余額。經(jīng)上級核定，我市2022年初地方政府債務限額為920,347.1萬元（其中：一般債務531,807.1萬元、專項債務388,540萬元）。2022年初，我市地方政府債務余額為905,345.7萬元（其中：一般債務516,806.2萬元、專項債務388,539.5萬元）。

（二）地方政府債券轉(zhuǎn)貸情況。2022年，我市收到省財政下達債券轉(zhuǎn)貸資金209,123萬元，其中：（1）新增一般債券轉(zhuǎn)貸資金960萬元，用于水利建設(shè)；（2）新增專項債券轉(zhuǎn)貸資金191,000萬元，用于冷鏈物流設(shè)施、農(nóng)林水利、交通基礎(chǔ)設(shè)施項目、保障性安居工程項目市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域等；（3）再融資一般債券轉(zhuǎn)貸資金17,163萬元，用于以下項目：1.償還2017年廣東省政府一般債券（六期）本金6,000萬元。2.償還2017年廣東省政府一般債券（十期）本金7,500萬元。3.償還2015年廣東省政府定向承銷發(fā)行的置換一般債券（七期）本金1,080萬元。4.償還2015年廣東省政府一般債券（十一期）本金2,583萬元。

（三）2022年地方政府債券還本付息情況。2022年,我市償還地方政府債券還本付息及服務費（含還本付息服務費、發(fā)行手續(xù)費和發(fā)行登記服務費）合計51,802.6萬元，其中：一般債券本金17,560.2萬元，利息17,209.78萬元，服務費16.24萬元（含再融資一般債券）；專項債券本金669.6萬元，利息16,186.98萬元，服務費159.8萬元。

（四）2022年底地方政府債務余額。根據(jù)財政部計算口徑，截至2022年12月31日，我市地方政府債務限額1,112,307.1萬元，其中：一般債務限額532,767.1萬元，專項債務限額579,540萬元。

截至2022年12月31日，我市地方政府債務余額1,096,238.9萬元，其中：一般債務余額517,369萬元，專項債務余額578,869.9萬元，沒有超過地方政府債務限額。

十一、主要存在的問題

2022年我市財政預算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，但仍存在一些問題和不足：一是稅收收入增收困難。我市稅源基礎(chǔ)薄弱，缺少大型企業(yè)支撐，加上受新冠疫情沖擊、減稅降費及經(jīng)濟下行等因素影響，中小企業(yè)的經(jīng)營效益不理想，稅收貢獻嚴重下降：2022年，我市稅收收入155,265萬元，比上年減收35,142萬元，負增長18.46%。二是非稅收入資源有限。為應對稅收收入大幅下降，全市按照“非常之時、非常之舉”多渠道挖潛一次性大額非稅收入，非稅收入占比持續(xù)上升；經(jīng)過近年的盤活清理，可用于變現(xiàn)增收的資源非常有限，已難以通過非稅收入拉動地方一般公共預算收入增長。三是財政收支矛盾突出。財政收入減少，土地收入不及預期，而“三?！?、民生、城建等重點支出、重大項目資金需求巨大，財政處于緊平衡狀態(tài)，庫款水平持續(xù)偏低。對于上述問題，我市高度重視、認真研究，加強財政統(tǒng)籌，切實采取措施積極應對。

十二、重點工作落實情況

2022年，我市財政緊扣市委、市政府各項工作部署，積極發(fā)揮財政職能，著力提高預算管理水平，增強財政保障能力。主要做好以下工作：

1. 堅定不移開源挖潛，全力打好收入組織攻堅戰(zhàn)

一是多方聯(lián)動強化稅收征管。科學分析研判經(jīng)濟運行和財政收入形勢，做到提前謀劃、精準施策。深化部門協(xié)同和信息共享，加強稅種聯(lián)動，統(tǒng)籌抓好重點稅源和中小稅源管控，強化欠稅管理，提高稅收征管質(zhì)效。二是積極盤活存量。加大部門存量資金資產(chǎn)盤活力度，不斷提高資金使用效益和資產(chǎn)配置效率，避免資金資產(chǎn)閑置和沉淀，全年壓減和凍結(jié)項目預算92,513萬元，提高財政資金使用效能。三是積極向上級爭取資金。在謀劃好重點項目的同時，加強與上級部門的溝通聯(lián)系，全力爭取上級的政策和資金向我市傾斜。2022年我市獲得上級補助資金共303,204萬元、債券資金209,123萬元（其中：再融資債券17,163萬元、新增債券191,960萬元），極大緩解財政支出壓力，促進我市經(jīng)濟社會事業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。

（二）有效落實積極財政政策，全力助推經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展

一是全力落實減稅降費政策。2022年全市累計新增減稅降費及退稅緩費超14.47億元，確保企業(yè)切實享受政策紅利，幫助企業(yè)渡過難關(guān)，提振信心，更好實現(xiàn)“放水養(yǎng)魚”。二是管好用好直達資金政策。加強直達資金管理，突出“直達”屬性，實施動態(tài)監(jiān)管，落實?？顚Ｓ?，有力助推民生改善。2022年上級共下達我市直達資金108,094萬元，已支付106,717萬元，支出進度達98.73%，有效提升了基層財力保障水平，為做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿仗峁┝擞辛χ?。三是切實兜牢“三?！钡拙€。堅持全市一盤棋，加大資金統(tǒng)籌力度，加強對庫款運行情況的實時監(jiān)測，抓好“三保”風險防范工作。

（三）加大民生事業(yè)保障力度，持續(xù)改善民生福祉

全市民生投入459,722萬元，占一般公共預算支出的81.16%，我市在大力壓減一般性支出和非剛性支出的同時，始終確保民生支出的優(yōu)先順序，全力保障民生支出。一是完善社會保障，落實生活和就業(yè)保障資金131,147萬元。大力提升民生保障水平，提高全市城鄉(xiāng)低保、孤兒養(yǎng)育、殘疾人“兩項補貼”等保障標準（全市困難殘疾人生活補貼標準從200元/月?人提高到220元/月?人；重度殘疾人護理補貼由250元/月?人提高到280元/月?人；城鄉(xiāng)最低生活保障標準由900元/月?人提高到950元/月?人；特困供養(yǎng)人員基本生活標準由1,491元/月?人提高到1,520元/月?人）。二是大力推進教育公平優(yōu)質(zhì)發(fā)展，投入教育資金111,989萬元，優(yōu)化教育經(jīng)費結(jié)構(gòu)，構(gòu)建高質(zhì)量教育體系。三是增強公共衛(wèi)生保障能力，落實衛(wèi)生健康資金72,450萬元。其中：安排疫情防控資金11,180萬元，切實抓好各項防控措施的落實，全力保護人民群眾身體健康和生命安全。四是全市農(nóng)林水投入55,242萬元，統(tǒng)籌涉農(nóng)資金，補齊農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施短板，強化農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展弱項，提高鄉(xiāng)村振興資金效能。五是加快推進文化惠民工程，安排14,418萬元推動文化體育傳媒事業(yè)融合發(fā)展，保障人民群眾更好地享受公共文化服務。

（四）嚴格規(guī)范財政管理，防范化解各類風險

一是加強財政運行動態(tài)監(jiān)測，實事求是安排預算支出，從源頭上防止過高承諾、過度保障；加強庫款監(jiān)測管理，盡力安排預算，努力消化暫付款。二是防范化解債務風險。加強專項債券項目儲備，強化專項債券資金投后管理，壓實主管部門和項目單位責任，強化跨周期、逆周期調(diào)節(jié)，統(tǒng)籌做好新增政府債務限額安排，妥善處理好穩(wěn)增長和防風險的關(guān)系，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)風險的底線。三是認真落實預算法及實施條例，加強預算編制、執(zhí)行、調(diào)整全過程監(jiān)管；嚴肅工資津貼發(fā)放紀律，認真落實公務員工資津貼各項政策；強化政府采購和購買服務管理，規(guī)范政府采購行為，堅決杜絕無預算或超標準采購。

2023年，在市委、市政府的堅強領(lǐng)導下，我們將積極主動作為，發(fā)揮財政職能作用，牢牢把握高質(zhì)量發(fā)展這個根本要求，全力支持我市創(chuàng)建省“百縣千鎮(zhèn)萬村高質(zhì)量發(fā)展工程”示范縣工作，為打造“先進制造強市、文化旅游名城、山水生態(tài)家園”展現(xiàn)財政擔當。

（以上2022年決算數(shù)據(jù)未經(jīng)上級財政部門正式批復）